KURGAN: Yapay Zeka Destekli Takip Sistemi

Vergi Denetim Kurulu (VDK), sahte fatura ile mücadelede strateji değiştirerek KURGAN (Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi) sistemini hayata geçirdi. Kelime anlamı "mezar" olan KURGAN, piyasada sahte fatura düzenleyenleri ve kullananları dijital olarak tespit edip sistem dışına itmeyi hedefliyor.

? Operasyonun Boyutu ve Kapsamı

• Hedefteki Tutar: KDV hariç yaklaşık 100 Milyar TL.

• İncelenen Mükellef Sayısı: KURGAN-2 kapsamında toplam 2.300 mükellef listeye alındı.

• İlk Adım: İlk etapta 10 milyar TL'lik kısım için 300 mükellef nezdinde fiili saha incelemeleri (yoklama, envanter sayımı, para hareketleri takibi) başlatıldı.

⚖️ Ağır Yaptırımlar Kapıda

Sahte fatura kullandığı tespit edilen işletmeleri hem mali hem de hukuki açıdan çok zorlu bir süreç bekliyor. Yeminli Mali Müşavir Abdullah Tolu’nun aktardığı verilere göre uygulanacak cezalar şöyle:

1. Mali Cezalar (Para Cezaları)

• 3 Kat Vergi Ziyaı Cezası: Sahte fatura nedeniyle ödenmeyen KDV ve Kurumlar/Gelir Vergisi, asıl tutarın 3 katı ceza ile birlikte tahsil edilecek.

• İndirim Reddi: Sahte faturalarda gösterilen KDV indirimleri geçersiz sayılacak.

2. Hapis Cezası

• 3 Yıldan 8 Yıla Kadar Hapis: Sahte belge düzenlediği veya bilerek kullandığı kanıtlanan kişiler hakkında kaçakçılık suçundan hapis istemiyle dava açılacak.

3. İtibar ve Operasyonel Kayıplar

• KDV İade Engeli: Bu mükelleflerin KDV iadeleri durdurulacak ve her işlem inceleme şartına bağlanacak.

• Güven Kaybı: Bankalar ve ticari partnerler nezdinde "riskli" kategorisine alınarak finansmana erişim zorlaşacak.